8.1.1. Формирование документа для отправки в ФНС

8.1.1.11. Работа с требованием ИФНС

Требования ИФНС отображаются в подразделе "ФНС" - "Требования".

Для поддержания единого порядка работы с требованиями неформализованные требования (требования в виде неформализованных писем) нужно переносить из подраздела "Входящие" в подраздел "Требования" нажатием кнопки "Переместить в Требования". Пример:

О поиске требования см. п. 8.1.1.11.2

Если ответ на требование не предусмотрен регламентом, то на странице ЭДО требования на желтом фоне отображается соответствующее напоминание. Пример:

Если регламент предусматривает ответ на требование, то его необходимо сформировать.

После отправки всех затребованных данных нажатием кнопки "Отметить как завершенное" следует установить для требования статус "Ответы отправлены". В результате этого или отправки уведомления о невозможности ответа, так же как и отказа от предоставления документов, - требование будет отображаться в подразделе "Закрытые".

Подготовку ответа на требование удобно начинать из экранной формы просмотра полученного требования (см. п. Получение требований налоговых органов), так как в этом случае после отправки ответа на экранной форме ЭДО этого требования будет сформирована ссылка (ссылки) на отправленный ответ (ответные документы). Пример (ссылки на отправленные ответные документы подчеркнуты двойными красными линиями):

Ответ на требование формируется по форме с КНД 1184002 или 1125045 (уведомление о невозможности представления в установленные сроки) и сохраняется как отдельный (новый) документооборот.

Для налогового представителя дополнительно отображается кнопка "Отказаться от предоставления документов" для формирования ответа на требование в том случае, если он не обслуживает налогоплательщика, которому адресовано требование. Пример:



Реализована возможность автоматической отправки квитанций о приёме требований, об этом см. в п. 6.1.5 раздел "Доступ к отчётности по кабинетам, автоматическая отправка квитанций о получении требований ФНС". Галочка в позиции "Включить автоматическую отправку "Квитанции о приёме" требования ФНС" обеспечивает автоматическую отправку "Квитанции о приёме" требования ФНС при входе в Онлайн-Спринтер данного пользователя по ключу ЭП. Эту галочку можно установить только для одного пользователя кабинета при условии предоставления ему прав доступа к требованиям ФНС.

После отправки отказа от предоставления документов при помощи этой кнопки документооборот требования отображается в подразделе "Требования" - "Закрытые" со статусом "Отказ". Пример:

Для перехода к заполнению формы КНД 1166102 "Обращение в налоговый орган с целью получения информации" следует нажать кнопку "Ответить". Пример:

Кнопки Ответить появляются на экранной форме требования после отправки уведомления о прочтении (см. п. Получение требований налоговых органов).

Если требование подразумевает подготовку комментариев к выявленным расхождениям по покупкам и продажам, то соответствующий файл с комментариями удобно формировать при помощи приложения "Сверься!".

Кнопки для перехода в приложение "Сверься!" и импорта файла из сервиса "Сверься!" используются в случае приобретения лицензии на использование приложения "Сверься!". Пример:

Ссылка "выберите дату" на желтом фоне предназначена для ввода напоминания о запланированном сроке отправки ответа, подробнее см. п. Напоминание о сроке отправки ответа.

Для формирования уведомления о невозможности предоставления в установленные сроки документов (информации) нужно в меню "Ответить" выбрать пункт "О невозможности предоставления документов в срок". Пример:

Пункт меню "Форматный ответ" предусмотрен для КНД 1165013, 1165050, 1152029, 1152006 и 1153007 и предназначен для формирования одного из трёх документов:

Реестра документов, подтверждающих право налогоплательщика на налоговые льготы по НДС (КНД 1155127).
Реестра документов, подтверждающих право налогоплательщика на налоговые льготы по налогу на имущество организаций (КНД 1155218).
Пояснения налогоплательщика-организации (ее обособленного подразделения), представляемые в налоговый орган в электронной форме в связи с сообщением об исчисленных налоговым органом суммах транспортного налога, налога на имущество организаций, земельного налога (КНД 1150129).

В результате выбора пункта меню "Форматный ответ" откроется окно для выбора варианта форматного ответа на требование:

При необходимости прикрепления сведений о доверенности нужно выбрать доверенность в открывшемся окне и нажать кнопку "Создать". Пример, в котором выбрана доверенность на Алексеева Алексея Алексеевича:

Если прикреплять сведения о доверенности не нужно, - следует нажать кнопку "Без доверенности".

Открывшийся электронный бланк (форма по КНД 1125045) нужно заполнить, проверить и отправить.

Поля в красных рамках требуют заполнения в любом случае. Значок

следует нажимать для получения подсказки по заполнению поля, рядом с которым он расположен.

При необходимости в это уведомление можно загрузить документы, подтверждающие невозможность предоставления запрашиваемого документа (информации) в установленные сроки.

К файлам изображений, загружаемых в ответ на требование (КНД 1125045, 1184002), предъявляются следующие требования:

Изображение должно быть черно-белым, допускается использование 256 градаций серого цвета.
Формат файла изображения: tif, jpg, pdf или png.
Разрешение не менее 150 и не более 300 точек на дюйм.

Суммарное количество количество сканов документов в одном блоке (пункте) описи (КНД1184002) - не более 999.

На печатной форме в любом случае по одному пункту описи отобразится не более 20 вложений.

Если сообщение с требованием не содержит файлы XML и PDF c КНД 1165050, то после нажатия на кнопку "Создать" или "Без доверенности" открывается форма Описи документов с КНД 1184002, которая, как и форма с КНД 1125045, в процессе формирования сохраняется в разделе "Черновики".

Далее необходимо сформировать файл (файлы) необходимых (затребованных) документов и прикрепить их к ответу при помощи кнопок "Загрузить документы и подписи" или "+ Добавить по одному"..

Согласно Письму Федеральной налоговой службы от 8 ноября 2023 г. № ЕА-4-26/14162@ “О предоставлении документов по ТКС” в исходном виде (без преобразования в скан-образы) рекомендуется предоставлять следующие документы:

КНД 1110310 - Доверенность, подтверждающая полномочия представителя налогоплательщика в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

КНД 1110331 - Договорной документ.

КНД 1110332 - Акт сверки взаимных расчетов (информация отправителя).

КНД 1110333 - Акт сверки взаимных расчетов (информация получателя).

КНД 1110339 - Транспортная накладная (информация грузоотправителя).

КНД 1110340 - Транспортная накладная (информация перевозчика о приеме груза к перевозке).

КНД 1110341 - Транспортная накладная (информация грузополучателя).

КНД 1110342 - Транспортная накладная (информация перевозчика о выдаче груза грузополучателю (лицу, уполномоченному на получение груза)).

КНД 1110343 - Транспортная накладная (информация о переадресовке).

КНД 1110344 - Транспортная накладная (информация о заменах водителя (водителей) и (или) транспортного средства).

КНД 1110345 - Транспортная накладная (первичный учетный документ о факте хозяйственной жизни (информация перевозчика)).

КНД 1110346 - Транспортная накладная (первичный учетный документ о факте хозяйственной жизни (информация грузоотправителя)).

КНД 1110347 - Сопроводительная ведомость (информация перевозчика).

КНД 1110348 - Сопроводительная ведомость (информация грузоотправителя).

КНД 1110349 - Сопроводительная ведомость (информация грузополучателя).

КНД 1110350 - Заказ-наряд (информация фрахтователя).

КНД 1110351 - Заказ-наряд (информация фрахтовщика).

КНД 1110352 - Заказ-наряд (информация фрахтователя по факту подачи транспортного средства).

КНД 1110353 - Заказ-наряд (информация фрахтовщика по факту возврата транспортного средства).

КНД 1115131 - Счет-фактура, УПД (информация продавца).

КНД 1115132 - УПД (информация покупателя).

КНД 1115133 - Корректировочный счет-фактура, УКД (информация продавца).

КНД 1115134 - УКД (информация покупателя).

КНД 1175010 - Документ о передаче товаров при торговых операциях (информация продавца).

КНД 1175011 - Документ о передаче товаров при торговых операциях (информация покупателя).

КНД 1175012 - Документ о передаче результатов работ (документ об указании услуг) (информация исполнителя).

КНД 1175013 - Документ о передаче результатов работ (документ об указании услуг) (информация заказчика).

КНД 1175014 - Документ о приемке материальных ценностей и (или) расхождениях, выявленных при их приемке, в электронной форме (информация принимающей стороны).

КНД 1175015 - Документ о приемке материальных ценностей и (или) расхождениях, выявленных при их приемке, в электронной форме (дополнительная информация по результатам приемки).

Подпись к документу загружается при помощи кнопки "Загрузить" справа от имени файла загруженного документа.

Файлы документов загружаются при помощи кнопок "Добавить":

Если подпись к PDF файлу загружаемого документа представлена отдельным файлом, то это нужно указать перед загрузкой в поле "Тип подписи" выбором значения "Отсоединенная ЭП", тогда после загрузки файла документа в графе "Подпись" появится кнопка "Загрузить" для загрузки файла ЭП. Пример:

Допускается вложение не более 2500 файлов.

Размер любого из загружаемых файлов должен быть не более 60 Мб, а суммарный объём загружаемых файлов - не более 72 Mб.

Если вложением в сообщение с требованием являются файлы XML и PDF c КНД 1165050, то после отправки уведомления о прочтении (см. п. Получение требований налоговых органов) на экранной форме сообщения с требованием появляется меню «Ответить» и кнопка «Подготовить ответ в сервисе "Сверься!"». Пример:

После нажатия на кнопку «Подготовить ответ в сервисе "Сверься!"» происходит автоматическая передача файла требования в сервис «Сверься!» и открывается окно результатов передачи.

Ответ на каждое вложенное требование КНД 1165050 в сервисе «Сверься!» нужно формировать отдельно.

Для импорта сформированных в сервисе «Сверься!» файлов пояснений в файл ответа на требование нужно сначала сформировать файл ответа на требование и импортировать файлы пояснений в сформированный ранее ответ на требование.

Для формирования файла ответа на требование нужно в Онлайн-Спринтер в экранной форме сообщения с требованиями в меню «Ответить» выбрать пункт "Файлом из сервиса "Сверься!". Примеры:

Затем в открывшемся окне нужно импортировать сформированные файлы при помощи кнопки "Загрузить документы и подписи" или "+ Добавить по одному".

Если нажать кнопку "Загрузить документы и подписи", то можно выделить и загрузить сразу несколько документов и подписей.

После загрузки в ответ на требование документа в виде xml-файла или скан-образа необходимо заполнить поля информации о загруженном документе.

Подпись к документу можно загрузить после загрузки документа при помощи кнопки "Загрузить" справа от имени файла документа.

Допускается вложение не более 1246 файлов.

	Отправка ответа размером более 72 Мб блокируется.

Для добавления в форму Описи документов с КНД 1184002 файла (файлов) пояснений, подготовленного (подготовленных) другими средствами (не в сервисе "Сверься!"), нужно в меню «Ответить» на экранной форме требования выбрать пункт "Другие документы".

Для отправки подготовленного ответа на требование в ИФНС нужно на панели инструментов нажать кнопку "Отправить".

Суммарный объём вложений отображается в нижней части блоков загрузки. Пример:

Подробная информация о доставке ответа на требование отображается в подразделе "Отправленные" раздела "ФНС", её можно открыть нажатием соответствующей строки. Пример:

При необходимости отправки дополнительного ответа на требование можно вновь воспользоваться кнопкой "Ответить" или "Сформировать ещё".

После отправки всех необходимых документов в ответ на требование для корректного отображения статуса ЭДО на странице ЭДО ответа на требование следует нажать ссылку "Отметить как завершенное". Пример:

О поиске файла декларации, упомянутого в требовании: Имя файла декларации можно определить по типу декларации и периоду, который указан в файле требований. Поиск производится по имени, периоду, году, номеру корректировки и статусу (т.е. декларации, в приеме которых отказано, игнорируются при поиске). Выбор декларации осуществляется вручную.